Seguire le fatture non pagate

La pagina Fatture aperte è lo scadenzario dei suoi debitori: tutto ciò che i suoi clienti le devono a una data, ordinato secondo il ritardo. Serve a sapere chi sollecitare e a consegnare al suo fiduciario l’elenco delle partite aperte alla chiusura dei conti.

Prima di iniziare

Fatture aperte fa parte della contabilità: la pagina compare nel menu, sotto Pagamenti, quando la contabilità è attivata. Veda Attivare la contabilità. Senza contabilità, la scheda Da incassare dell’elenco delle fatture mostra già tutto ciò che resta da pagare.

Leggere lo scadenzario

Nel menu, sotto Pagamenti, apra Fatture aperte.

1. La data. Per impostazione predefinita, oggi. Scelga Fine del mese scorso, Fine dell'anno scorso o un’altra data passata: lo scadenzario mostra ciò che era aperto quel giorno.
2. Le fasce di ritardo: Non ancora scaduto, Da 1 a 30 giorni, Da 31 a 60 giorni, Da 61 a 90 giorni, Oltre 90 giorni dopo la scadenza. Clicchi su una fascia per vedere solo quella nella tabella; clicchi di nuovo per togliere il filtro.
3. Concordanza con la contabilità confronta il totale delle fatture aperte con il saldo del conto 1100 Debitori. Concorda: tutto è corretto. Differenza da chiarire: To Bill elenca da dove viene la differenza, e ogni riga porta al documento o al conto da verificare.

Il totale, in alto, comprende le spese di sollecito che i suoi clienti devono ancora; To Bill le indica sotto il numero di documenti, per esempio «di cui spese di sollecito CHF 20.00». È la stessa cifra della scheda Da incassare dell’elenco delle fatture.

Il pulsante Clienti / Fornitori passa allo scadenzario delle sue fatture dei fornitori da pagare.

Il dettaglio per cliente

Ogni riga è un cliente, con i suoi importi per fascia e il suo totale. Clicchi sulla freccia di un cliente per vedere i suoi documenti (1): ogni fattura con la sua data, la sua scadenza o i suoi giorni di ritardo, e le note di credito in deduzione. Clicchi su un numero per aprire la fattura.

Gli importi sono in franchi. Una fattura in una valuta per cui non esiste alcun tasso di cambio non entra nei totali: la sua riga mostra non convertito, con il suo importo nella sua valuta, e la pagina lo riassume, per esempio «+ EUR 1'200.00 non convertito». Quando è servito un tasso più vecchio, To Bill lo dice: «Tasso EUR: ultimo tasso noto del …».

La barra dei filtri cerca un cliente o un numero di fattura, e filtra per Cliente, Ritardo, Importo e Scadenza. Viste propone In ritardo, Oltre 90 giorni e In scadenza questo mese.

Dalla fattura può inviare un sollecito, registrare un pagamento o passare il credito a perdita.

Esportare l’elenco delle partite aperte

1. Scelga la data, per esempio la fine dell’esercizio.

2. Clicchi su Esporta.

3. Scelga il documento e il suo formato:

   • Scadenzario: un totale per cliente e per fascia di ritardo;
   • Elenco delle partite aperte: un documento per riga, con la sua data, la sua scadenza, i suoi giorni di ritardo e il suo saldo aperto.

   

4. Scelga PDF (da stampare o da consegnare al suo fiduciario) o CSV (da aprire in un foglio di calcolo).

Il file riprende tutto ciò che è aperto alla data scelta. I filtri della tabella non si applicano. Sotto il totale, una riga indica le spese di sollecito che comprende.

Passare un credito a perdita

Quando un cliente non pagherà (fallimento, attestato di carenza di beni, cliente irreperibile):

1. Apra la fattura. In Credito, clicchi su Azioni › Passa a perdita.
2. Indichi il Motivo. Figura nella scrittura e giustifica la perdita in caso di controllo.
3. Verifichi l’Importo perso: per impostazione predefinita, tutto ciò che resta dovuto.
4. Se ha un attestato di carenza di beni, ne inserisca il numero: le permetterà di recuperare il credito più tardi.
5. Clicchi su Passa a perdita.

La fattura passa allo stato Passata a perdita e non viene più sollecitata. La perdita viene registrata e l’IVA della parte non pagata le viene restituita. Se alla fine il cliente paga, apra Azioni › Recupero: il pagamento viene registrato e l’IVA torna dovuta su quell’importo.

Base legale

• Una perdita su crediti riduce la controprestazione: l’IVA già dichiarata viene corretta nel momento in cui la perdita è contabilizzata, e torna dovuta se il denaro arriva più tardi: art. 41 LIVA.
• Un credito si prescrive di regola in dieci anni, art. 127 CO. Le azioni per lavori d’artigiani e per vendita di merce al minuto si prescrivono in cinque anni: art. 128 n. 3 CO. La prescrizione comincia quando il credito è esigibile (art. 130 CO) ed è interrotta in particolare da atti di esecuzione o dal riconoscimento del debito, come un pagamento parziale (art. 135 CO).