MWST und Steuersätze Ihrer Dokumente
Unter Einstellungen › Steuern teilen Sie To Bill mit, ob Ihr Unternehmen MWST verrechnet, und mit welchen Sätzen. Aus diesen Sätzen wählen Sie danach auf jeder Zeile einer Rechnung oder eines Angebots.
Die MWST aktivieren
Aktivieren Sie Steuerfunktion aktivieren (1), wenn Ihr Unternehmen im Register der MWST-pflichtigen Personen eingetragen ist. Die Änderung wird sofort gespeichert.
- Aktiviert: Ihre Dokumente zeigen die MWST jeder Zeile, das MWST-Total pro Satz und Ihre MWST-Nummer (Ihre UID mit dem Zusatz MWST).
- Deaktiviert: Ihre Dokumente haben keine MWST und zeigen nur Ihre UID. Die Liste der Sätze ist ausgeblendet.
Muss ich MWST-pflichtig sein?
Ein Unternehmen ist steuerpflichtig, sobald sein Jahresumsatz im In- und Ausland CHF 100'000 erreicht. Darunter ist es befreit, kann sich aber freiwillig unterstellen. Im Zweifel fragen Sie Ihren Treuhänder oder die ESTV.
Die MWST-Sätze
Die Liste zeigt Name, Satz (%) und den Standard-Satz, den To Bill auf jedem neuen Dokument vorschlägt.
| Satz | Seit 1. Januar 2024 |
|---|---|
| 8,1 % | Normalsatz: die meisten Waren und Dienstleistungen |
| 2,6 % | Reduzierter Satz: Lebensmittel, Bücher und Zeitungen, Medikamente … |
| 3,8 % | Sondersatz für Beherbergung (Übernachtung mit Frühstück) |
| 0 % | Von der Steuer befreite oder ausgenommene Leistungen, Ausfuhren |
To Bill akzeptiert nur Schweizer Sätze (die aktuellen, die früheren seit 2001 und 0 %). Ein früherer Satz, zum Beispiel 7,7 %, trägt den Hinweis Früherer Satz: nur für Belege aus seiner Zeit angeboten: Er dient dazu, ein Dokument aus dieser Zeit zu korrigieren oder neu zu erstellen.
Einen Satz hinzufügen
Klicken Sie auf Hinzufügen (2).
Füllen Sie Steuername aus, zum Beispiel mit «MWST 2,6 %», und Satz (%), zum Beispiel mit 2.6.
Klicken Sie auf Hinzufügen. Die Meldung Mehrwertsteuersatz erfolgreich hinzugefügt. bestätigt es.
Schlägt das Speichern fehl, prüfen Sie, ob es ein Schweizer Satz ist: Ein Satz wie 7 % oder 19 % wird abgelehnt.
Den Standardsatz wählen
Klicken Sie auf der Zeile des Satzes auf Als Standard festlegen. Das Badge Standard wechselt auf diese Zeile. Der erste Satz, den Sie hinzufügen, wird zum Standardsatz, wenn er heute gilt; ein früherer Satz kann es nicht sein.
Einen Satz ändern oder löschen
- Der Stift öffnet Mehrwertsteuersatz bearbeiten: Ändern Sie Name oder Wert und klicken Sie dann auf Aktualisieren.
- Der Papierkorb löscht den Satz, nach einer Bestätigung. Der Standardsatz lässt sich nicht löschen: Wählen Sie zuerst einen anderen.
Bereits erstellte Dokumente behalten ihren Satz.
Die Abrechnungsmethode wird nicht hier eingestellt
Die Abrechnungsmethode (effektive Methode oder Saldosteuersatzmethode), die Periodizität und der Zeitpunkt, in dem die MWST geschuldet ist, werden in der Buchhaltung eingestellt. Siehe Die MWST Ihres Unternehmens einrichten.
Auf einer Rechnung können Sie einen einzigen Satz für das ganze Dokument oder einen Satz pro Zeile anwenden. Siehe Eine Rechnung erstellen.
Rechtsgrundlage
- Steuerpflicht ab CHF 100'000 Jahresumsatz: Art. 10 Abs. 2 Bst. a MWSTG; Verzicht auf die Befreiung: Art. 11 MWSTG.
- Sätze von 8,1 %, 2,6 % und 3,8 % seit 1. Januar 2024; der Sondersatz für Beherbergungsleistungen gilt längstens bis 31. Dezember 2027: Art. 25 MWSTG.
- Die Rechnung nennt den Steuersatz und den Steuerbetrag: Art. 26 Abs. 2 Bst. f MWSTG.