La balance et le grand livre

Ces deux rapports montrent vos livres compte par compte. Ils servent surtout à vérifier un chiffre, ou à répondre à une question de votre fiduciaire.

• La Balance donne, pour chaque compte, le total de ses débits, de ses crédits et son solde.
• Le Grand livre donne tous les mouvements d’un compte, avec son solde au fil du temps.

Avant de commencer

En affichage Simple, ces deux rapports se trouvent sous Plus, dans le menu de la comptabilité. En Expert, ils sont sous Rapports. Voir Simple ou Expert.

Contrôler la balance

Ouvrez Comptabilité › Balance. La balance de l’exercice en cours s’affiche, classe par classe.

1. Choisissez l’Exercice et la période, comme pour le bilan : voir Choisir la date ou la période.
2. Vérifiez le contrôle Débits = crédits, en haut à droite. Le Total général, en bas, donne les mêmes montants au débit et au crédit.
3. Activez Comptes sans mouvement si vous voulez voir aussi les comptes qui n’ont pas bougé.
4. Cliquez sur un compte pour ouvrir son grand livre.

PDF et CSV téléchargent la balance affichée. La Balance de vérification de l’exercice se télécharge aussi depuis Exports : voir Les exports pour votre fiduciaire.

Suivre un compte dans le grand livre

Ouvrez Comptabilité › Grand livre, puis tapez le numéro ou le nom du compte dans Rechercher un compte.

1. Le compte affiché : changez-en en tapant un autre numéro ou nom.
2. Les flèches : passent au compte précédent ou suivant, parmi ceux qui ont bougé sur la période.

Au-dessus du tableau, quatre chiffres résument le compte : Solde d’ouverture, Total débit, Total crédit et Solde de clôture. Le tableau donne chaque mouvement, son numéro d’écriture et le Solde après lui.

Cliquez sur un mouvement : son écriture s’ouvre à droite, avec ses lignes et sa pièce justificative. Voir dans le journal l’ouvre dans le journal. Au clavier, ↑ et ↓ parcourent les mouvements, Entrée ouvre l’écriture.

Le solde d’ouverture

Il reprend le solde du compte à la fin de l’exercice précédent, ou celui de votre bilan d’ouverture.

PDF et CSV téléchargent le grand livre du compte affiché, sur la période choisie.

Base légale

• Le grand livre se compose des comptes, sur la base desquels sont établis le compte de résultat et le bilan, et du journal, qui enregistre chronologiquement toutes les opérations : art. 1 al. 2 Olico.